¿Puede un residente no estadounidense iniciar una LLC en los EE. UU.?
Sí, un residente no estadounidense puede iniciar una Limited Liability Company (LLC) en Estados Unidos. De hecho, cada vez más extranjeros optan por establecer LLCs en Estados Unidos debido a las numerosas ventajas que ofrece este tipo de entidad comercial.
Un punto clave a tener en cuenta:
No se Requiere Ciudadanía, Residencia en Estados Unidos ni Visa: no es necesario ser ciudadano estadounidense ni residente permanente para abrir una LLC en Estados Unidos, ni tampoco tener una visa. Los extranjeros pueden iniciar y ser propietarios de una LLC en el país.
Entonces, ¿es una buena opción abrir una LLC?
Abrir una LLC (Limited Liability Company) en Estados Unidos siendo no residente puede ser una excelente opción para aquellos que desean comenzar su negocio en USA o diversificar sus inversiones. Aunque el proceso puede parecer intimidante al principio, seguir algunos pasos clave puede hacerlo mucho más manejable.
1º Investigación y Planificación
Antes de lanzarte a abrir una LLC, es crucial realizar una investigación exhaustiva y una planificación detallada. Esto incluye entender las implicaciones fiscales y legales tanto en tu país de residencia como en Estados Unidos. Además, deberías considerar aspectos como la ubicación de tu LLC, el tipo de negocio que deseas establecer y los posibles socios o inversores.
2º Seleccionar la Ubicación de la LLC
Como vimos en el punto anterior, la elección de la ubicación para tu LLC es crucial, ya que cada estado tiene sus propias leyes comerciales, requisitos fiscales y costos asociados. Algunos factores por considerar al seleccionar la ubicación incluyen:
Leyes Comerciales: Algunos estados, como Delaware, Nevada y Wyoming, son conocidos por tener leyes comerciales favorables y sistemas judiciales especializados en asuntos comerciales.
Requisitos de Divulgación: Algunos estados tienen requisitos mínimos de divulgación, lo que puede ser beneficioso si deseas mantener la privacidad de los propietarios de la LLC.
Impuestos: Considera los impuestos estatales y locales, así como la carga fiscal para empresas en cada estado.
3º Agente de Registro
El agente registrado es una parte crucial del proceso de formación de una LLC. Debe ser una persona física o una empresa autorizada para hacer negocios en el estado donde se forma la LLC y que esté disponible durante las horas laborales normales para recibir notificaciones legales y documentos importantes en nombre de la empresa; es obligatorio que todas las sociedades tengan uno. El servicio de agente de registro se encuentra incluido en todos nuestros planes.
4º Registrar la LLC
- Elección del Nombre: Nos aseguramos de que el nombre que elijas para tu LLC esté disponible y cumpla con los requisitos del estado en cuanto a unicidad y terminología.
- Presentar Documentos de Formación: Se deberán completar y presentar los documentos de formación requeridos por el estado, como los artículos de organización o el certificado de formación. Estos documentos generalmente incluyen información sobre los miembros de la LLC, su dirección comercial y la duración prevista de la empresa. Para aquellos no residentes, en Sociedades Americanas brindamos el servicio de Domicilio comercial en todos nuestros planes.
- Obtener un EIN: Solicitar un Número de Identificación de Empleador (EIN) del Servicio de Impuestos Internos (IRS). Este número se utiliza para fines de impuestos, apertura de cuentas bancarias y contratación de empleados. Dentro de los planes de Sociedades Americanas se tramitan tanto el EIN de manera tradicional como el express de 1 a 4 días.
- Acuerdo Operativo: El acuerdo operativo de una LLC (Limited Liability Company) es un documento interno que establece las reglas y procedimientos para el funcionamiento y la gestión de la LLC. Es altamente recomendable tener uno, ya que podrás determinar cómo se distribuirán las ganancias, quién administrará el negocio y por cuánto tiempo.
5º Cumplir con los Requisitos de Impuestos y Licencias
Después de registrar la LLC, si corresponde, deberás cumplir con varios requisitos fiscales y en algunas ocasiones de licencias:
- Registro de Impuestos: Debes registrarte para los impuestos estatales y federales aplicables, como el impuesto sobre la renta estatal y federal, el impuesto sobre la nómina y el impuesto de ventas y uso, según corresponda. Desde Sociedades Americanas nos encargamos de realizar todo lo necesario para que tu empresa esté funcionando de manera correcta.
- Licencias Comerciales: Dependiendo del tipo de negocio que realices y la ubicación de tu LLC, es posible que necesites obtener licencias comerciales específicas del estado o del gobierno local. Nuestros asesores te brindarán más Info sobre nuestros servicios de trámites de licencias comerciales.
6º Gestionar tu LLC
Una vez que tu LLC esté operativa, es importante mantenerla en buen estado y cumplir con las obligaciones continuas:
- Mantenimiento de Registros: Mantén registros financieros precisos y actualizados, que incluyan estados financieros, informes de impuestos y cualquier otra documentación relacionada con la actividad comercial de la LLC.
- Presentación de Impuestos: Se deberán presentar las declaraciones de impuestos precisas y a tiempo, tanto a nivel estatal como federal, para evitar penalizaciones y multas. Consulta tanto por nuestro servicio de renovación como de declaraciones de impuestos de LLC y C-Corps. Realizamos todo lo necesario para mantener operativa tu sociedad.
- Actualización de la Información de Registro: Se deberá notificar a la autoridad estatal correspondiente sobre cualquier cambio en la información de registro de la LLC.
¿Cuál es la diferencia entre una LLC y una C-Corp?
La principal diferencia entre una Limited Liability Company (LLC) y una C-Corp radica en su estructura, responsabilidad legal y tratamiento fiscal. Aquí tienes un desglose detallado de las diferencias clave entre ambas:
1º Estructura y Organización:
- LLC (Limited Liability Company): Las LLC ofrecen flexibilidad en la estructura organizativa. Pueden ser administradas por sus propios miembros o designar gerentes para llevar a cabo las operaciones diarias. No tienen accionistas, sino que están compuestas por “miembros” que poseen participaciones en la empresa.
- C-Corp: Las C-Corp tienen una estructura más formal y jerárquica. Están compuestas por accionistas que poseen acciones de la empresa y eligen un consejo de administración para tomar decisiones estratégicas. El consejo de administración selecciona a los directores ejecutivos y otros altos directivos para administrar la empresa en nombre de los accionistas.
2º Responsabilidad Legal:
- LLC: Los miembros de una LLC disfrutan de responsabilidad limitada, lo que significa que no son personalmente responsables de las deudas y obligaciones de la empresa. En caso de que la LLC incurra en deudas o demandas, los activos personales de los miembros están protegidos, siempre y cuando se respeten las formalidades legales y no se produzcan situaciones de negligencia o fraude.
- C-Corp: Los accionistas de una C-Corp también tienen responsabilidad limitada. Su responsabilidad se limita a la cantidad de su inversión en acciones de la empresa. Sin embargo, los directores y funcionarios ejecutivos pueden tener responsabilidad personal en ciertos casos si se demuestra negligencia o mala conducta.
3º Tratamiento Fiscal:
- LLC: Las LLC tienen flexibilidad en el tratamiento fiscal. Pueden optar por ser tratadas como una entidad de paso a través (passthrough entity), lo que significa que los ingresos y pérdidas de la empresa se informan en las declaraciones de impuestos personales de los miembros. Alternativamente, pueden optar por ser tratadas como una corporación y pagar impuestos a nivel de la empresa.
- C-Corp: Las C-Corp tienen un tratamiento fiscal específico. Son gravadas a nivel corporativo y deben presentar una declaración de impuestos corporativos. Los accionistas también pueden ser gravados sobre los dividendos que reciben de la C-Corp.
4º Formalidades Legales:
- LLC: Las LLC tienen menos formalidades legales en comparación con las C-Corp. Por lo general, no necesitan celebrar reuniones anuales de accionistas o mantener registros tan detallados como las C-Corp. Sin embargo, es importante cumplir con los requisitos de presentación de informes y mantener registros financieros precisos.
- C-Corp: Las C-Corp están sujetas a más formalidades legales, que pueden incluir la celebración de reuniones anuales de accionistas, mantener registros corporativos detallados, elegir un consejo de administración y seguir ciertos procedimientos para la toma de decisiones corporativas.
¿Cómo son los impuestos para las LLC en EE.UU.?
En Estados Unidos, las Limited Liability Companies (LLC) tienen flexibilidad en el tratamiento fiscal, lo que significa que pueden optar por ser gravadas de diferentes maneras según las necesidades y preferencias de los propietarios. Aquí tienes un resumen de las opciones de tratamiento fiscal para las LLC:
1º LLC como Passthrough Entity:
- Impuesto sobre la Renta Individual:
- Default Taxation: Por defecto, una LLC se trata como una entidad de paso a través. Esto significa que los ingresos y pérdidas de la empresa se informan en las declaraciones de impuestos personales de los miembros. Cada miembro de la LLC informa su parte proporcional de los ingresos y pérdidas en su declaración de impuestos individual.
- Impuesto sobre la Renta de Sociedades:
- Elección de ser Tratada como una Corporación: Una LLC también puede optar por ser tratada como una corporación para fines fiscales. En este caso, la LLC presentará una declaración de impuestos corporativos y pagará impuestos a nivel de la empresa. Los miembros de la LLC no informarán los ingresos y pérdidas en sus declaraciones de impuestos personales.
2º Impuestos Estatales y Locales:
- Las LLC también están sujetas a impuestos estatales y locales, que varían según el estado y el lugar donde operen. Estos pueden incluir impuestos sobre la renta estatal, impuestos sobre las ventas y el uso, impuestos sobre la nómina y otros impuestos específicos del estado y la localidad.
3º Impuestos de Autoempleo:
- Los miembros de una LLC que participan activamente en la operación del negocio pueden estar sujetos a impuestos de autoempleo sobre sus ingresos netos de la LLC. Estos impuestos son similares a los impuestos sobre la seguridad social y Medicare que pagan los trabajadores por cuenta propia.
4º Otros Impuestos y Obligaciones:
- Dependiendo de la naturaleza del negocio y las operaciones de la LLC, pueden aplicarse otros impuestos y obligaciones, como impuestos sobre la propiedad, impuestos sobre la nómina, impuestos a las ventas y el uso, impuestos sobre la propiedad intelectual, entre otros.
Es importante tener en cuenta que, en el caso de una LLC de un no residente cuya actividad no se desarrolla presencialmente en USA, no existe ECI y, por lo tanto, al no se configurarse el ETBUS, la LLC no debe abonar impuestos federales ni estatales. Para más información, ver nota https://sociedadesamericanas.com.ar/que-es-etbus/
Las leyes fiscales pueden ser complejas y están sujetas a cambios. Desde Sociedades Americanas te asesoramos en todas las implicaciones fiscales específicas para tu LLC y para que puedas cumplir con todas las obligaciones fiscales aplicables.
Recuerda
Abrir una LLC siendo extranjero o no residente en Estados Unidos puede ser un proceso desafiante, pero en Sociedades Americanas contamos con la experiencia y la estructura necesaria para poder asesorarte de manera legal y fiscal para garantizar el cumplimiento de todas las leyes y regulaciones aplicables.
Experiencia y Reputación Impecable
Con una trayectoria comprobada en el campo de la formación de LLC en Estados Unidos, en Sociedades Americanas nos destacamos por nuestra experiencia y reputación impecable. Durante años, hemos brindado servicios confiables y de alta calidad a emprendedores de todo el mundo, facilitando el proceso de registro de empresas en el mercado estadounidense.
Asistencia Integral en Todos los Pasos
Desde la investigación inicial hasta la presentación de documentos y más allá, en Sociedades Americanas ofrecemos asistencia integral en cada etapa del proceso de formación de una LLC. Nuestro equipo de expertos está dedicado a guiar a los clientes a través de los requisitos legales y administrativos, asegurando una experiencia sin problemas desde el inicio hasta el final.
Conocimiento Profundo de las Leyes y Regulaciones
Establecer una presencia comercial en un país extranjero conlleva desafíos únicos, especialmente en lo que respecta a las leyes y regulaciones locales. En Sociedades Americanas contamos con un profundo conocimiento de las leyes y regulaciones comerciales en Estados Unidos, lo que garantiza que tu LLC cumpla con todos los requisitos legales y esté configurada para el éxito a largo plazo.
Servicios Personalizados y Adaptados a tus Necesidades
Entendemos que cada cliente es único, y en Sociedades Americanas nos esforzamos por ofrecer servicios personalizados y adaptados a las necesidades específicas de cada cliente. Ya sea que estés buscando establecer una pequeña empresa familiar o una startup tecnológica de rápido crecimiento, te proporcionaremos soluciones personalizadas que se ajusten a tus objetivos comerciales y financieros.
Soporte Continuo Después del Registro
La relación con Sociedades Americanas no termina una vez que se haya completado el registro de tu LLC. Ofrecemos un soporte continuo y dedicado después del registro para garantizar que tu empresa esté bien equipada para enfrentar cualquier desafío que pueda surgir en el camino. Desde la presentación de impuestos hasta la renovación de licencias comerciales, estaremos con vos en cada paso del camino.
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